中國電科院多措并舉提升財務管理精益化水平

　　11月15日，中國電力科學研究院有限公司財務資產部信息化專責蔣鴻雁與技術人員討論優化智能回單打印機器人的局部功能。“智能回單打印機器人上線后，可實現銀行回單與憑證套打，減少單據傳遞次數，節約會計等待回單的時間，提升財務月結及憑證歸檔的效率。”蔣鴻雁說。

　　近年來，中國電科院深入貫徹落實國家電網有限公司提質增效專項行動工作要求，積極探索財務數智化轉型的發展路徑，建立起財務數據共享平臺，構建數智化財務管理新模式，為提升財務管理水平和經營管理科學決策提供信息支撐。

　　優化報銷流程 讓員工少跑腿

　　科研項目相關費用報銷場景及審核要點多、核算規則復雜。以報銷項目論證評審費為例，員工在報銷時需要提供會議申請、會議通知、報銷申請單等資料。由于各類科研經費管理要求不同，報銷手續復雜，因此易出現報銷單附件不完整、單據填寫錯誤等退單情況。為此，中國電科院深入拓展智能報銷應用場景，進一步提高財務精益管理水平。

　　聚焦科研業務經費報銷特點，中國電科院成立了專項柔性團隊，負責開展智能移動報銷系統的研發工作，更好地為員工減負。為了簡化報銷手續、優化審批流程、提高報銷效率，該團隊全面梳理了檢測費、投標費等109個費用類型的管理現狀及提升方向，并根據科研經費管理規則和會計核算制度，編制了報銷費用需求方案12份，在系統中植入業財貫通數據規則超過6000條，實現了報銷標準統一、在線實時審批、業務信息精準反映。

　　2021年7月，中國電科院智能移動報銷系統正式上線，提供了差旅費、辦公費、檢測費等19大類的報銷服務。員工只需根據個人報銷需求，在手機APP內不同報銷模塊填寫基本信息并上傳附件，即可完成報銷。

　　為了讓智能移動報銷系統盡可能地為員工提供便利，中國電科院不斷根據員工實際報銷需求完善系統內的功能。10月29日，該院完成了智能移動報銷系統預付款功能的建設，并計劃于12月上線應用。該功能上線后，員工在手機上簡單操作就能完成預付款申請提報，簡化了版面費、查新費等小額預付款業務的申請辦理手續，縮短了付款周期。

　　“把發票拍照上傳系統，就能獲取信息并自動驗真”“之前人工審批要花不少時間，現在只要幾分鐘就能完成報銷審批”……移動報銷應用上線一年來，獲得員工一致好評，真正做到了讓員工少跑腿，讓數據多跑路。

　　深入挖掘數據價值 促進業財融合

　　8月15日，中國電科院采購業務全流程電子化應用正式上線。“以往我們采購電氣標準器及檢測裝置、紅外成像測試系統等科研物資儀器時，需要向物資部提交采購物資驗收單并登記科研實驗臺賬，在報銷時需要向財務資產部提供驗收單，但兩個部門的單據格式要求不一致。”該院高壓所物資專責刁雪東說，“采購業務全流程電子化應用的上線，統一了財務部門和物資部門對實物管理的要求。”該應用可實現銷售業務數據信息的全流程線上流轉，有效統一數據標準，壓縮審批環節，避免了人工審核可能造成的疏漏。

　　采購和銷售工作涉及部門多、流程繁雜、數據標準不一，存在多部門重復錄入信息、搜集數據等問題。這既增加了基層業務人員的工作量，也無法建立起業務數據和財務數據間的關聯，影響了數據的應用價值。

　　為此，中國電科院財務資產部聯合物資部、數字化部、試點研究所等共同梳理采購業務管理流程和信息鏈路，制訂購銷業務業財管理標準，明確采購業務憑據在采集過程中的規范化要求，避免了采購人員重復錄入信息;通過搭建稅企直連、銀企直連通道等方式，實現了全業務場景的憑據電子化、流程線上化、數據自動化，業務人員錄入一次信息即可供多部門調閱使用，也為開展財務數據分析、財務決策等工作提供了支撐。

　　目前，中國電科院銷售業務全流程電子化應用也已完成用戶測試，并開通了銷項電子發票平臺通信端口，即將開始試點應用。

　　規范往來賬款管理 財務管控更精益

　　“應付預警信息已發至各單位財務人員郵箱，請及時處理!”11月1日，中國電科院財務資產部往來款管理專責牛啓龍登錄了該院自主開發的智能往來賬款管理平臺，查看近期是否存在合同到期、預付款支付提醒等情況，并從該平臺中導出應付賬款預警明細，提醒相關業務單位財務人員及時處理，變以往的事后處理為事前預警。

　　往來賬款管理不到位，易造成預付及應收賬款被占用，資金長期沉淀形成壞賬等情況，可能會給企業營運帶來較大風險。2020年，中國電科院以供銷鏈路貫通、全要素數據采集為基礎，分批開展了智能往來賬款管理平臺的搭建。今年1月，往來賬款預警功能上線，將合同信息、開票信息、項目進度信息、財務收付信息等多個環節的信息關聯，實現了合同執行期、開票等重要節點的提示與預警。

　　在智能往來賬款管理平臺中，中國電科院還搭建了回款信息庫，以自動識別匹配回款計劃與到款信息，提升認款的準確性與及時性。同時，中國電科院還基于該平臺建立了往來賬款電子管理臺賬，規避了壞賬風險。

　　目前，中國電科院已建成集源數據管理、業財信息融合、認款催款結合、預警提示功能于一體的智能往來賬款管理平臺，形成了往來賬款常態化清理機制，提升了財務管理的精益化水平。（宋昱坤）