永安發(fā)電公司試行滾動預(yù)算初見成效

　　中國電力網(wǎng)訊   滾動預(yù)算又稱為連續(xù)預(yù)算，旨在讓各部門提前思考，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略。福建華電永安發(fā)電有限公司于年初提出了滾動預(yù)算的設(shè)想，經(jīng)兩個(gè)月的籌劃，于3月22日正式試行，福建公司也于4月21日召開了火電企業(yè)滾動預(yù)算啟動會。

　　該公司針對經(jīng)營情況復(fù)雜，預(yù)算準(zhǔn)確難度大。供熱量居區(qū)域第一，擁有近60家熱用戶及管網(wǎng);新燃料耦合發(fā)電，對燃料采購、煤場管理、機(jī)組運(yùn)行提出了更高的要求;三權(quán)交易、廠區(qū)售電、粉煤灰交易、培訓(xùn)、租賃等收入也存在上定的不確定因素。公司經(jīng)精心策劃，精心組織，細(xì)化責(zé)任，各部門相互聯(lián)動，共同努力，試行滾動預(yù)算初見成效。從金額來看，材料費(fèi)填報(bào)質(zhì)量最優(yōu)，對利潤影響金額僅有5萬元，依次是財(cái)務(wù)費(fèi)用、熱力收入，偏差率低且影響金額均在35萬以內(nèi)。從準(zhǔn)確率來看，電力收入、入廠標(biāo)煤單價(jià)、供熱煤耗準(zhǔn)確率最高，均在99%以上。但售電單價(jià)、售熱單價(jià)準(zhǔn)確性、修理費(fèi)預(yù)算管控等還有提升空間。

　　據(jù)悉 滾動預(yù)算在于保持預(yù)算的完整性、持續(xù)性，從動態(tài)預(yù)算中把握企業(yè)的未來;能使各級管理人員始終對未來12個(gè)月的生產(chǎn)經(jīng)營活動有所考慮和規(guī)劃，從而有利于生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定而有序的進(jìn)行，減少預(yù)算編制中的不確定性;由于預(yù)算的不斷調(diào)整，使預(yù)算與實(shí)際情況更相適應(yīng)，有利于充分發(fā)揮預(yù)算的指導(dǎo)和控制作用，較現(xiàn)實(shí)的預(yù)算對管理者的激勵(lì)有較好的影響。