國網合肥供電公司：以卓越績效管理為“燈塔”，構建“1234”財務服務體系

　　本網訊 卓越績效管理是全面質量管理的實施細則，強調戰略秉承和文化傳承，以合作共贏的理念為業務服務，持續學習和改進創新，并重視過程與關注結果的系統性管理。近年來，合肥供電公司財務管理以卓越績效管理為“燈塔”，主動融入業務，構建業財一體新格局，并以財務數字化和隊伍專業化雙向驅動，圍繞“價值守護、價值創造、價值引領”三個層次，打造“全面風險、智慧財務、預算管理、價值增值”四大財務管理體系，為公司高質量跨越式發展提供新動能。

　　立足業財一體，統籌核心資源布局

　　在卓越績效管理體系中，資金、預算、成本、風控為4大核心資源。合肥供電公司財務管理以統籌4大核心資源為切入點，主動融入業務合作共贏，以服務“業務”這一關鍵客戶為目標，持續改進創新，提升財務服務企業經營發展的務能力和效率。四個雙重管控，提升資金周轉效率。實施資金“雙重”管控模式，即“密鑰+人臉識別”實時雙重驗證、“周平衡、日排程”兩項短期安排、資金“收支”兩個池歸集，形成時認證、日排程、周平衡、月預算、年計劃的資金立體管控模式。面對可能突發的民企清欠及電費退費、保供電緊急項目、重大自然災害損失事件等，建立健全應急資金保障、應急項目審批、保險賠款協同等持續改進的響應機制，降低各類突發事件帶來的沖擊。十大管理要素，落實全面預算管控。在組織保障上，形成一個全面預算管理決策機構，預算制度規范及預算信息系統兩項保障，對綜合預算、業務預算、財務預算三類對象，建立了從項目儲備、預算編制、執行控制、質效評價四個環節的算閉環管控機制，提升了全面預算的統籌能力。六個關鍵環節，提升成本精益管理。從成本管理的“預測、計劃、控制、核算、考核、評價”六大環節加強成本控制、核算及考核，實施成本項目后評價分析，不斷優化成本精益管控、提升經營效率。2023年，通過實施成本項目前評價，核減低效及非生產性支出6485萬元，提高了對公司戰略實施的專項資金保障能力。三個階段研判，實現風險閉環管控。圍繞風險管理的識別、評估、應對三大關鍵階段，運用“123”工作法，即風險識別“一清單”，風險評估“兩維度”，風險應對“三舉措”實施重大風險跟蹤監控、中等風險提前預警，一般風險及時防范。通過全級次問卷調查、內外部形勢研判，強化風險等級管理，實現風險全閉環管控。

　　堅持雙輪驅動，保障業財融合質效

　　合肥供電公司財務管理實施隊伍專業化和財務數字化雙輪驅動工程，促進業財數據高效貫通、融合。數智工程提質效。實施“一脈相承雙線相映三項預警”數智工程，即工程全量信息業財同出一處;工期時間線和成本進度線交互相映;設置訂單創建、報賬截止和轉資比例3項預警，實現項目管理標準化、項目進度可視化、項目管控智慧化，大幅提升了工程管理質效。2023年有效資產形成率99.6%，同比提升63%;超期工程清理完成率100%，同比提升56.9個百分點。人才賦能促發展。按照“核算、共享和決策”三個類型，分類分級開展培訓、拓展和提升財會團隊。圍繞“走出財務、走進企業和走向高端”三個方向創新培養模式，開啟財務人員學習業務、了解技術、關注前沿的學習氛圍。連續2年累計2人入選安徽省高端會計人才培訓計劃，中高級以上職稱占比提升至86.7%，形成了以高端人才為帶動開展重大課題、專項攻堅、發散式研討的良性互動氛圍。

　　圍繞三個維度，打造價值管理文化

　　從“知、信、行”3個維度保障“價值守護、價值創造、價值引領”價值管理文化落地生根。以宣傳宣講為基礎，推動“知”之愈明。堅持實施“每周一講堂、每月一專題”活動，群策群力研討經營文化落地的“金點子”。聚焦電力市場改革、新型電力系統建設、虛擬電廠、儲能等前沿技術和資金安全、財稅政策等專業管理，開展8期財務月度講堂。以入腦入心為重點，促進“信”之愈堅。創建智慧財務工作室，開辟財務文化陣地專欄，將價值管理文化闡述和具體化為“花錢問效、當家理財、理財有道”的財務信條，以潤物細無聲的方式轉化為行動、落實到工作中。以見行見效為目的，確保“行”之愈篤。發揮國網企業在產業鏈中的核心優勢，與民生銀行、徽商銀行深度合作，大力發展信用證融資業務;打通“電e金服”平臺與合肥市政府融資信用平臺“信易貸”合作通道。2023年助力中小電力客戶獲得低成本資金20.3億元，同時也助力公司提升電費回收率2個百分點。

　　構建四個體系，服務公司發展戰略

　　公司戰略為導向，按照價值管理主線，構建風險管理、智慧財務、預算管理、價值增值4大財務管理體系。其中，價值守護篇，構建風險內控合規融于一體的“大風控”體系。從組織機構、防控機制和管理策略3個方面，創新實施風委會與合規委員會常態化協同運行機制，推動風險管理和合規管理相互融合、促進，壓實網格化風險管控責任，推動風委會決策由數量型向質量型轉變。價值創造篇，構建智慧財務管理體系。聚合組織、員工、客戶、設備、供應商、產品6個管理對象數據，實現業財數據源端互聯、聚合、聯動。如采用區塊鏈新技術，實現新能源補貼業務的數據線上交互、憑證無紙傳遞、資金智能監控，實現新能源結算全過程智能化，新能源補貼發放由10個工作日壓縮至5個工作日以內，效率提升超過50%。價值引領篇，構建全面預算和增值服務2個支撐體系。一是建立基于公司戰略為導向的全面預算管理體系。將戰略目標從中長期規劃轉化為可操作的項目投資和年度預算落實，實現預算管理(1年)、電價監管(3年)、發展規劃(5年)各周期經營目標有序銜接，保障項目落地。二是將研發資金納入發展預算。圍繞研發投入準備金的歸集、使用、管理，強化剛性約束和專款專用。聚焦研發項目可研評審、合同簽訂審查、研發合同備案等關鍵環節，編寫研發項目稅收優惠政策服務手冊，業財協同保障優惠政策應享盡享，稅務風險應防盡防。

　　展望未來，創建一流財務品牌

　　站在高質量發展的新起點，展望世界一流財務體系建設目標和路徑，合肥供電公司財務管理計劃通過2024-2026年“三年夯基”，2027-2033年“五年提質”，深入推進“管理精益、專業精進”2個精品工程，在2035年前財務管理全面達到國內領先、國際一流水平，樹立“合電財務”典范。(韋劉軍)