華電裕華熱電財務(wù)管理優(yōu)化進行時

　　中國電力網(wǎng)訊(通訊員 孫啟睿) 今年以來，河北華電石家莊裕華熱電有限公司(以下簡稱“裕華熱電”)積極發(fā)揮財務(wù)管理在生產(chǎn)經(jīng)營中的核心作用，以“增利潤、控成本”為原則，將財務(wù)預(yù)算和指標管控緊密結(jié)合，進一步明確經(jīng)營目標，合理分配資源，企業(yè)各項指標持續(xù)向好，經(jīng)營管理穩(wěn)步提升。

　　做優(yōu)預(yù)算，把穩(wěn)利潤“方向舵”不動搖。預(yù)算是企業(yè)制定戰(zhàn)略目標、控制成本、提高效率的重要工具。該公司高度重視預(yù)算工作，堅持利潤導(dǎo)向不動搖，在日利潤測算模型上進行創(chuàng)新優(yōu)化，結(jié)合每日負荷預(yù)計、電量兌現(xiàn)、入爐煤價、供電煤耗等多維度、多方面數(shù)據(jù)在預(yù)算階段進行分解對比，跟蹤實際執(zhí)行情況并與預(yù)算進行比較，找出預(yù)算編制中可提升的關(guān)鍵要素，發(fā)揮預(yù)算在生產(chǎn)經(jīng)營中的指導(dǎo)作用，從而實現(xiàn)有效的內(nèi)部控制和管理，逐步提升預(yù)算編制積極性、準確性、客觀性。

　　部門聯(lián)動，緊盯指標“結(jié)合點”增質(zhì)效。在積極編制預(yù)算的基礎(chǔ)上，該公司充分發(fā)揮各部門之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動作用，以財務(wù)專業(yè)為主導(dǎo)，每月制作共享文檔發(fā)送至相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營部門，根據(jù)月度預(yù)算值指導(dǎo)相關(guān)部門合理分配每一天的指標管控計劃，在月中依照實際完成情況滾動更新未來指標管控要求，并在每月中旬由財務(wù)專業(yè)人員發(fā)起制作日分解分析文檔，根據(jù)每天利潤實際完成情況，利用早調(diào)會、周例會時間與各部門積極交流探討，分析存在問題，擬定提升措施，并督促完成相關(guān)指標優(yōu)化，確保“利潤盤”的可控性。

　　未來，裕華熱電將立足創(chuàng)新創(chuàng)效課題優(yōu)化，結(jié)合公司經(jīng)營實際，將創(chuàng)新精神融入到財務(wù)管理工作中來，梳理總結(jié)預(yù)算、稅務(wù)、核算等過程中遇到的疑點、難點、堵點，著重在建立規(guī)范、防范風(fēng)險上下功夫，做到財務(wù)預(yù)算“把方向”，指標管控“有準繩”，為實現(xiàn)年度利潤目標夯實基礎(chǔ)。